Universidad Católica Boliviana "San Pablo"

9. ¿Se comparan las facturas con: a) Las órdenes de compra en cuanto a cantidades, precio y condiciones? b) Los remitos del proveedor? c) Los ingresos de recepción en cuanto a cantidad? 10. ¿Se deja constancia en las órdenes de compra y en el informe de recepción de haberse aprobado las facturas correspondientes a los efectos de evitar la presentación de copias de facturas con la siguiente duplicación de pago? 11. ¿Se concilia la cuenta de control del Mayor General con los comprobantes pendientes de pago? a) ¿Quién lo hace? b) ¿Con que frecuencia? 12. ¿De qué forma se archivan los comprobantes? 13. ¿Son aprovechados los descuentos concedidos por los proveedores? 14. ¿Hay un sistema adecuado para registrar y controlar las órdenes de compra? 15. ¿Si se efectúa pagos a cuenta o adelantados a los proveedores: a) Se usa un comprobante adecuado? b) ¿Son aprobados por un funcionario? c) ¿Quién es?