Universidad Católica Boliviana "San Pablo"

UNIVERSIDAD CATÓLICA BOLIVIANA SAN PABLO LAVANDERÍA Contaduría Pública “Clean Inn” 160 9.3. FUENTES Y USOS DE FONDOS PROYECTADOS El cuadro de Fuentes y Usos de fondos, también denominado como Cuadro de Origen y Aplicación de Fondos, constituye una radiografía financiera del proyecto, ya que tiene por objetivo determinar el grado de solvencia de la empresa, en términos de su capacidad de pago y liquidez de sus flujos de caja. Este cuadro se concentra por un lado, en el calculo de las fuentes de recursos que da origen al proyecto; y por el otro, el destino de esos recursos de acuerdo a su estructura de inversiones y obligaciones financieras. CUADRO 9.3: ESTADOS DE FUENTES Y USOS DEL EFECTIVO (Expresado en dólares americanos) Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 FUENTES 95768 39110 45017 56349 65186 118350 Aporte Propio 50000 Préstamo 45768 Amort. Depreciación 10166 10166 10166 10166 10166 Amort. Inv. Diferida 2824 2824 2824 0 0 Utilidad Neta 26120 32027 43359 55019 69197 Valor Residual 29292 Recup. Capital de Op. 9694 USOS 95768 7797 8423 9099 9830 13140 Inversión Fija 77603 2520 Inversión Diferida 8471 Capital de Operaciones 9694 Amortización Préstamo 7797 8423 9099 9830 10620 Liquidez 0 31314 36594 47250 55355 105210 Fuente: Elaboración Propia