Universidad Católica Boliviana "San Pablo"

Universidad Católica Boliviana San Pablo Capítulo X Estados Financieros Proyectados Sebastián Cronenbold Vaca Diez 124 CAPITULO X ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS Se presentarán los estados financieros proyectados a 10 años, de la unidad de negocio propuesta para la empresa Bolrec Srl. 10.1. Estado de resultado. Cuadro 10.1: Estado de resultado. Cuadro 10.2: Indicadores financieros a partir del estado de resultado AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 Ventas 1.970.180,40 2.019.434,91 2.069.920,78 2.121.668,80 2.174.710,52 2.229.078,29 2.284.805,24 2.341.925,37 2.400.473,51 2.460.485,35 Costo de produccion 196.106,40 201.989,59 208.049,28 214.290,76 220.719,48 227.341,07 234.161,30 241.186,14 248.421,72 228.027,24 Utilidad Bruta 1.774.074,00 1.817.445,32 1.861.871,50 1.907.378,04 1.953.991,04 2.001.737,22 2.050.643,95 2.100.739,24 2.152.051,79 2.232.458,11 Gastos Generales 204.000,00 214.200,00 224.910,00 236.155,50 247.963,28 260.361,44 273.379,51 287.048,49 301.400,91 316.470,96 Gastos Administrativos 96.240,00 101.052,00 106.104,60 111.409,83 116.980,32 122.829,34 128.970,80 135.419,34 142.190,31 149.299,83 Gastos de Ventas 44.400,00 46.620,00 48.951,00 51.398,55 53.968,48 56.666,90 59.500,25 62.475,26 65.599,02 68.878,97 Gastos de Exportación 0,00 9.429,00 9.900,45 10.395,47 10.915,25 11.461,01 12.034,06 12.635,76 13.267,55 13.930,93 Utilidad de Operación 1.429.434,00 1.446.144,32 1.472.005,45 1.498.018,69 1.524.163,72 1.550.418,53 1.576.759,32 1.603.160,39 1.629.593,99 1.683.877,42 Depreciación 74.338,18 74.338,18 74.338,18 74.338,18 74.338,18 56.798,58 56.798,58 56.798,58 43.417,33 43.417,33 Amortización de Intangible 13.910,00 13.910,00 13.910,00 13.910,00 13.910,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gastos Financieros 62.211,16 58.116,42 53.653,15 48.788,18 43.485,37 37.705,30 31.405,03 24.537,73 17.052,38 8.893,35 Utilidad Antes de Impuestos 1.278.974,66 1.299.779,72 1.330.104,12 1.360.982,33 1.392.430,17 1.455.914,65 1.488.555,71 1.521.824,07 1.569.124,28 1.631.566,74 Impuestos (25%) 319.743,66 324.944,93 332.526,03 340.245,58 348.107,54 363.978,66 372.138,93 380.456,02 392.281,07 407.891,69 Utilidad Neta (Bs) 959.230,99 974.834,79 997.578,09 1.020.736,75 1.044.322,63 1.091.935,99 1.116.416,78 1.141.368,05 1.176.843,21 1.223.675,06 ITEM AÑOS Indicadores de estado de resultado AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 Utilidad neta 49% 48% 48% 48% 48% 49% 49% 49% 49% 50% Costo de venta 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 9% Margen de utilidad bruta 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 91% Margen de Beneficio operativo 73% 72% 71% 71% 70% 70% 69% 68% 68% 68% Gastos de administracion sobre ingresos 5% 5% 5% 5% 5% 6% 6% 6% 6% 6% Gastos Generales sobre ventas 10% 11% 11% 11% 11% 12% 12% 12% 13% 13%