Universidad Católica Boliviana "San Pablo"

Universidad Católica Boliviana Auditoría Interna Roberto Aranibar Achabal 116 establecido en los procedimientos o instructivos de cómo se llevan a cabo las actividades del personal. AUDITORÍA INTERNA E INFORME DE AUDITORÍA 7.4. Para la realización de la auditoría se inicia primeramente con la reunión de apertura. En esta reunión se presenta al equipo auditor y se explica el proceso que se va realizar para llevar a cabo la auditoría asegurando a los auditados que el objetivo de esto es el buscar las conformidades del cumplimiento de los requisitos de la norma y los establecidos por la organización mediante su documentación. Se indica las fechas y horarios a realizar, la auditoría interna se basa en una revisión de la documentación por muestreo aleatorio lo que quiere decir que de toda la documentación como ser los registros que se tengan como evidencia se revisaran aleatoriamente de cuatro a cinco registros para comprobar el cumplimiento de los requisitos. No se revisa toda la documentación porque demora mucho tiempo, y en caso de que la documentación revisada al alzar no cumple se puede declarar la no conformidad. Al momento de identificar una no conformidad se debe explicar al auditado la no conformidad que se está declarando y porque, indicando a que requisito establecido está incumpliendo. Como el área a auditar es producción, no solamente se revisa la documentación de producción sino que se verifica el cumplimiento de los requisitos de la norma y de la organización por parte del personal operativo al momento de elaborar el producto mediante la revisión de registros, entrevistas con los operadores (que expliquen el proceso que realizan), de manera visual las instalaciones y ambientes de trabajo. Una vez finalizada la auditoría interna, el equipo de auditor se reúne para describir las observaciones que se tuvo durante la auditoría y de ello poder declarar las no conformidades, fortalezas, oportunidad de mejora y observaciones de cada proceso. En el cuadro 7.1 se muestra los resultados que se dieron durante la auditoría en el área de producción: