Universidad Católica Boliviana "San Pablo"

VIII 7.5. INVERSIÓN DIFERIDA…………………………………………………………...118 7.5.1. Gastos en Estudios y Obras…………………………………………...119 7.5.2. Organización de la Empresa…………………………………………..120 7.5.3. Intereses Pre-Operativos……………………………………………....120 7.5.4. Acciones Telefónicas…………………………………………………...121 7.6. CAPITAL DE OPERACIONES…………………………………………………...121 7.6.1. Sueldos y Salarios………………………………………………………122 7.6.2. Requerimiento de Electricidad (CRE)……………………...…………122 7.6.3. Requerimiento de Agua Potable………………………………………123 7.6.4. Ropa de Trabajo y Equipo de Protección Personal…………………124 7.6.5. Mantenimiento de Maquinaria y Equipos de Laboratorio…………..124 7.6.6. Mantenimiento de Vehículos…………………………………………..125 7.6.7. Publicidad………………………………………………………………..125 7.6.8. Comunicación…………………………………………………………...125 7.6.9. Seguros…………………………………………………………………..126 7.6.10. Materia Prima a necesitar…………………………………………….126 7.6.11. Requerimiento de insumos y/o Material Necesario………………..126 7.6.12. Requerimiento de Materiales de Escritorio…………………………127 7.6.13. Requerimiento de Materiales de Limpieza………………………….127 7.7. CRONOGRAMA DE INVERSIONES……………………………………………128 7.8. FINANCIAMIENTO………………………………………………………………..130 7.8.1. Fuentes de Financiamiento……………………………………………130 7.8.2. Financiamiento con aporte Propio…………………………………….130 7.8.3. Financiamiento mediante Préstamo…………………………………..130 7.9. ANÁLISIS DE ALTERNATIVAS DE CRÉDITO……………………………...…131 7.10. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO……………………………………….132 7.11. SERVICIO A LA DEUDA………………………………………………………..132 7.12. CONCLUSIONES………………………………………………………………..133 CAPÍTULO VIII. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS…………………………134 8.1. INTRODUCCIÓN…………………………………………………………………..135 8.2. OBJETIVOS………………………………………………………………………..135 8.3. PRESUPUESTO DE EGRESOS………………………………………………...136 8.3.1. Costos Variables………………………………………………………..136 8.3.1.1. Costos de Materias Primas Básicas……………………….136 8.3.1.2. Costos de Materiales Necesarios por periodo……………138 8.3.1.3. Costos de la Mano de Obra…………………………………138 8.3.1.4. Costo de la Energía Eléctrica (Producción)……………….139 8.3.1.5. Costo del Agua Potable (Producción)……………………..140 8.3.1.6. Resumen de los Costos Variables…………………………140 8.3.2. Costos Fijos……………………………………………………………..141 8.3.2.1. Sueldos de Personal Mano de Obra Indirecta……………141 8.3.2.2. Comunicación Telefónica……………………………………142 8.3.2.3. Recarga de Extintores (Anual)……………………………...142 8.3.2.4. Ropa y Equipos de Protección Personal de trabajo (Producción)…………………………………………………..142 8.3.2.5. Mantenimiento de máquinas, equipos de laboratorio Y equipos de administración (anual)……………………….143 8.3.2.6. Mantenimiento de vehículos………………………………..143 8.3.2.7. Publicidad y Marketing………………………………………144 8.3.2.8. Seguros contra robos y/o pérdidas de los Productos Terminados……………………………………………………145 8.3.2.9. Costos de Seguros de Activos Fijos……………………….145