Universidad Católica Boliviana "San Pablo"

96 Cuadro Nº 9. 1. Balance General (Expresado en Bolivianos) ACTIVO 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Activo Circulante Disponible 460.379,65 1.183.246,20 1.112.789,73 1.059.296,05 1.374.031,46 1.325.734,99 Caja/Bancos 460.379,65 103.809,50 1.112.789,73 1.059.296,05 1.374.031,46 1.325.734,99 Exigible 161.094,91 62.206,28 62.206,28 62.206,28 62.206,28 62.206,28 Crédito fiscal 161.094,91 62.206,28 62.206,28 62.206,28 62.206,28 62.206,28 Activo No Circulante Activo Fijo 783.852,00 716.492,00 649.132,00 581.772,00 514.412,00 447.052,00 Obras Civiles 251.642,00 251.642,00 251.642,00 251.642,00 251.642,00 251.642,00 Muebles y enseres 18.100,00 18.100,00 18.100,00 18.100,00 18.100,00 18.100,00 Equipos de computación 10.290,00 10.290,00 10.290,00 10.290,00 10.290,00 10.290,00 Equipos 6.860,00 6.860,00 6.860,00 6.860,00 6.860,00 6.860,00 Maquinaria 488.400,00 488.400,00 488.400,00 488.400,00 488.400,00 488.400,00 Herramientas 8.560,00 8.560,00 8.560,00 8.560,00 8.560,00 8.560,00 Depreciación acumulada 67.360,00 134.720,00 202.080,00 269.440,00 336.800,00 Diferidos 105.339,60 84.271,68 84.271,68 84.271,68 84.271,68 84.271,68 Activo diferido 105.339,60 105.339,60 105.339,60 105.339,60 105.339,60 105.339,60 Amortización de diferidos 21.067,92 21.067,92 21.067,92 21.067,92 21.067,92 1.510.666,15 2.046.216,15 1.908.399,69 1.787.546,01 2.034.921,42 1.919.264,94 PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO Pasivo Circulante Sueldos y Salarios a pagar 267.358,80 267.358,80 267.358,80 267.358,80 267.358,80 Aportes patronales a pagar 51.180,72 51.180,72 51.180,72 51.180,72 51.180,72 Aguinaldos por pagar 25.513,79 25.513,79 25.513,79 25.513,79 25.513,79 Impuesto a las Transacciones 34.948,45 37.045,36 39.268,08 48.561,51 51.475,20 Débito a pagar 151.443,30 151.443,30 151.443,30 151.443,30 151.443,30 Préstamo bancario 1.212.416,59 999.389,34 772.557,92 531.027,83 273.846,59 IUE % 25 46.352,24 79.284,70 97.251,72 172.373,59 195.925,93 Pasivo No Circulante Prev. indemnización 25.513,79 25.513,79 25.513,79 25.513,79 25.513,79 TOTAL PASIVO 1.212.416,59 1.601.700,43 1.409.898,38 1.188.558,04 1.015.792,09 768.411,53 PATRIMONIO Capital socio 1 149.124,78 149.124,78 149.124,78 149.124,78 149.124,78 149.124,78 Capital socio 2 149.124,78 149.125,78 149.126,78 149.127,78 149.128,78 149.129,78 Utilidad de la gestión 44.648,95 112.120,62 167.688,73 400.024,41 472.866,68 Reserva legal 5% -2.193,29 88.129,12 133.046,68 320.851,35 379.732,18 TOTAL PATRIMONIO 298.249,56 340.706,22 498.501,30 598.987,97 1.019.129,32 1.150.853,42 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 1.510.666,15 1.942.406,65 1.908.399,69 1.787.546,01 2.034.921,42 1.919.264,94 Fuente: Elaboración propia en base a capítulo VII VIII, Abril 2015