Universidad Católica Boliviana "San Pablo"

ANEXO N°2: Factura en mora arriba de los 3 meses sin que se haya efectuado el corte ................................................................................................................................... 3 ANEXO N°3: Entrevista al auditor interno .................................................................. 4 ANEXO N° 4: Entrevista al gerente comercial ............................................................. 5 ANEXO N° 5: Entrevista al supervisor de cobranzas .................................................. 6 ANEXO N° 6: Manual de funciones del supervisor de cobranzas .............................. 7 ANEXO N° 7: Entrevista al auditor interno, gerente comercial y supervisor de cobranzas .......................................................................................................................... 9 ANEXO N° 8: Estados financieros 2014 a 2016 de COSMOL R.L. .......................... 13 ANEXO N°9: Informe de sistema de control interno 2015 ........................................ 37 ANEXO N°10: Dictamen del auditoria externa .......................................................... 38 ANEXO N°11: Puntos de cobranza de COSMOL R.L en la actualidad .................. 40 ANEXO N°12: Red de Agua potable y alcantarillado de COSMOL R.L. ............... 45 ANEXO N° 13: Nuevos puntos de cobranzas .............................................................. 46 ANEXO N° 14: Modelo de convenio de cobranza ...................................................... 51 ANEXO N° 15: Modelo de carta de notificación al usuario en mora ....................... 59 ANEXO N° 16: Nuevo plan de cuentas de las cuentas por cobrar por servicio ....... 60 ANEXO N° 17: Cálculo del presupuesto de egreso .................................................... 61