Universidad Católica Boliviana "San Pablo"

157 Cuadro N°56: Costo/Beneficio (escenario optimista 9%) COLEGIO MAYOR SAN PABLO 9% INSCRITOS 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Total inscritos 1.053,00 1.147,77 1.250,30 1.362,53 1.484,63 1.617,62 Costo pensión (media) 391,00 426,19 464,36 505,79 550,52 599,55 10 pensiones 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 TOTAL INGRESOS BRUTO 4.117.230,00 4.891.680,96 5.805.853,57 6.891.554,14 8.173.190,09 9.698.369,65 DÉBITO 535.239,90 635.918,53 754.760,96 895.902,04 1.062.514,71 1.260.788,05 TOTAL INGRESOS NETOS 3.581.990,10 4.255.762,44 5.051.092,61 5.995.652,10 7.110.675,37 8.437.581,60 Otros ingresos (alquiler kiosko) 6.900,00 6.969,00 7.038,69 7.109,08 7.180,17 7.251,97 TOTAL INGRESOS 3.588.890,10 4.262.731,44 5.058.131,30 6.002.761,18 7.117.855,55 8.444.833,57 Planilla (13 sueldos) 1.170.000,00 1.181.700,00 1.193.517,00 1.205.452,17 1.217.506,69 1.229.681,76 Material de escritorio 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 Papelería 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 Mantenimiento mobiliario 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 Servicios Básicos 58.500,00 59.085,00 59.675,85 60.272,61 60.875,34 61.484,09 TOTAL EGRESOS 1.242.500,00 1.254.785,00 1.267.192,85 1.279.724,78 1.292.382,03 1.305.165,85 UTILIDAD BRUTA 2.346.390,10 3.007.946,44 3.790.938,45 4.723.036,40 5.825.473,52 7.139.667,72 IUE 25% 586.597,53 751.986,61 947.734,61 1.180.759,10 1.456.368,38 1.784.916,93 UTILIDAD NETA 1.759.792,58 2.255.959,83 2.843.203,83 3.542.277,30 4.369.105,14 5.354.750,79 UTILIDAD NETA INCREMENTAL 496.167,25 587.244,01 699.073,46 826.827,84 985.645,65 COSTO DE LA REORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA 72.036,00 72.036,00 72.036,00 72.036,00 72.036,00 COSTO - BENEFICIO 6,89 8,15 9,70 11,48 13,68 Fuente: Elaboración propia, septiembre 2016. Se presenta un relación Costo/Beneficio en el año 2017 en la cual se contempla una ganancia de 5,89 Bs. por cada peso invertido en la propuesta de reorganización administrativa con el escenario optimista. La propuesta se desarrollaría en la siguiente gestión luego de su aprobación, por lo tanto la relación muestra el dinero que recibiría la empresa por cada peso boliviano que se invertiría, confirmando que en cualquier escenario se percibiría ganancia.