Universidad Católica Boliviana "San Pablo"

155 7.13. COSTO / BENEFICIO El costo de la Reorganización Administrativa viene a ser también una inversión, por la razón de que la misma será recuperable a través de los beneficios que traerán consigo la efectivización de la misma. Se presentan tres escenarios, un escenario conservador con un 3%, un escenario moderado con un 6% y por último un escenario optimista con un 9%: Cuadro N°54: Costo/Beneficio (escenario conservador 3%) COLEGIO MAYOR SAN PABLO 3% INSCRITOS 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Total inscritos 1.053,00 1.084,59 1.150,08 1.219,00 1.292,14 1.369,53 Costo pensión (media) 391,00 402,73 426,16 451,57 478,09 506,69 10 pensiones 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 TOTAL INGRESOS BRUTO 4.117.230,00 4.367.969,31 4.901.205,03 5.504.656,63 6.177.647,56 6.939.203,98 DÉBITO 535.239,90 567.836,01 637.156,65 715.605,36 803.094,18 902.096,52 TOTAL INGRESOS NETOS 3.581.990,10 3.800.133,30 4.264.048,37 4.789.051,27 5.374.553,38 6.037.107,46 Otros ingresos (alquiler kiosko) 6.900,00 6.969,00 7.038,69 7.109,08 7.180,17 7.251,97 TOTAL INGRESOS 3.588.890,10 3.807.102,30 4.271.087,06 4.796.160,35 5.381.733,55 6.044.359,43 Planilla (13 sueldos) 1.170.000,00 1.181.700,00 1.193.517,00 1.205.452,17 1.217.506,69 1.229.681,76 Material de escritorio 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 Papelería 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 Mantenimiento mobiliario 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 Servicios Básicos 58.500,00 59.085,00 59.675,85 60.272,61 60.875,34 61.484,09 TOTAL EGRESOS 1.242.500,00 1.254.785,00 1.267.192,85 1.279.724,78 1.292.382,03 1.305.165,85 UTILIDAD BRUTA 2.346.390,10 2.552.317,30 3.003.894,21 3.516.435,57 4.089.351,52 4.739.193,58 IUE 25% 586.597,53 638.079,32 750.973,55 879.108,89 1.022.337,88 1.184.798,40 UTILIDAD NETA 1.759.792,58 1.914.237,97 2.252.920,66 2.637.326,68 3.067.013,64 3.554.395,19 UTILIDAD NETA INCREMENTAL 154.445,40 338.682,69 384.406,02 429.686,96 487.381,55 COSTO DE LA REORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA 72.036,00 72.036,00 72.036,00 72.036,00 72.036,00 COSTO - BENEFICIO 2,14 4,70 5,34 5,96 6,77 Fuente: Elaboración propia, septiembre 2016. Se presenta un relación Costo/Beneficio en el año 2017 en la cual se contempla una ganancia de 1,14 Bs. por cada peso invertido en la propuesta de reorganización administrativa con el escenario conservador.