Universidad Católica Boliviana "San Pablo"

ESTADOS FINANCIEROS 169 Cuadro 9.1 Estado de Pérdidas y Ganancias Según su Variabilidad DETALLE PERIODO DE TIEMPO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 INGRESOS 198.710,68 201.484,91 204.361,32 207.367,77 210.502,71 Servicio de Hotel 41.231,08 44.005,31 46.881,72 49.888,17 53.023,11 Servicio de Limpieza y Belleza 135.764,40 135.764,40 135.764,40 135.764,40 135.764,40 Entrenamiento 7.163,52 7.163,52 7.163,52 7.163,52 7.163,52 Vacunas 14.551,68 14.551,68 14.551,68 14.551,68 14.551,68 COSTO TOTAL 106.382,83 108.192,90 110.177,57 112.353,89 114.740,59 Costos Fijos 39.590,27 39.682,70 39.777,96 39.875,92 39.976,44 Mano de Obra Indirecta 8.002,60 8.002,60 8.002,60 8.002,60 8.002,60 Material de Oficina 2.060,64 2.060,64 2.060,64 2.060,64 2.060,64 Material de Limpieza 1.960,93 2.058,98 2.161,93 2.270,02 2.383,52 Combustible 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 Alarmas de Seguridad 600,00 600,00 600,00 600,00 600,00 Publicidad 6.000,00 6.600,00 7.260,00 7.986,00 8.784,60 Alquiler 4.800,00 4.800,00 4.800,00 4.800,00 4.800,00 Internet 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 Uniforme 1.075,00 1.075,00 1.075,00 1.075,00 1.075,00 Mantenimiento de Activos Fijos 1.147,20 1.147,20 1.147,20 1.147,20 1.147,20 Amortización de Depreciación 6.230,50 6.230,50 6.230,50 6.230,50 6.230,50 Amortización de Activos Diferidos 2.197,61 2.197,61 2.197,61 2.197,61 2.197,61 Intereses 3.715,79 3.110,17 2.442,48 1.706,35 894,77 Costos Variables 66.792,56 68.510,20 70.399,61 72.477,96 74.764,15 Insumos 10.247,52 11.272,27 12.399,50 13.639,45 15.003,39 Mano de Obra Directa 49.616,12 49.616,12 49.616,12 49.616,12 49.616,12 Servicios Básicos 6.928,92 7.621,81 8.383,99 9.222,39 10.144,63 UTILIDAD BRUTA 92.327,85 93.292,01 94.183,75 95.013,88 95.762,12 IVA 14.573,12 21.118,37 21.147,50 21.159,72 21.151,48 IT 5.961,32 6.044,55 6.130,84 6.221,03 6.315,08 UTILIDAD IMPONIBLE 71.793,41 66.129,09 66.905,41 67.633,13 68.295,56 IUE 17.948,35 16.532,27 16.726,35 16.908,28 17.073,89 UTILIDAD NETA 53.845,06 49.596,82 50.179,06 50.724,85 51.221,67 Fuente: Elaboración Propia, Noviembre 2011