Universidad Católica Boliviana "San Pablo"

Roxana Rivero Michel 158 Cuadro 9.1 Balance General ACTIVO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Activo Circulante Disponible Caja/Bancos 158.831,78 835.676,41 909.737,70 998.999,75 1.148.226,16 1.371.735,41 Exigible Crédito Fiscal 29.846,94 35.171,50 39.162,05 44.622,89 50.000,50 Activo No Circulante Activo Fijo Materiales y equipos 49.949,03 49.949,03 49.949,03 49.949,03 49.949,03 49.949,03 Muebles y enseres 19.854,00 19.854,00 19.854,00 19.854,00 19.854,00 19.854,00 Equipos de computación 14.295,00 14.295,00 14.295,00 14.295,00 14.295,00 14.295,00 Vehículos 441.000,00 441.000,00 441.000,00 441.000,00 441.000,00 441.000,00 Depreciación acumulada -106.246,41 -106.246,41 -106.246,41 -106.246,41 -90.185,40 Diferidos 40.565,75 32.452,60 24.339,45 16.226,30 8.113,15 0,00 Activo diferido 40.565,75 40.565,75 40.565,75 40.565,75 40.565,75 Amortización de diferidos 8.113,15 16.226,30 24.339,45 32.452,60 40.565,75 TOTAL ACTIVO 724.495,56 1.365.506,47 1.444.892,32 1.538.144,93 1.692.832,17 1.937.780,04 PASIVO Y PATRIMONIO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PASIVO Pasivo Circulante Sueldos y salarios a pagar 400.800,00 448.800,00 472.800,00 520.800,00 568.800,00 Aportes patronales a pagar 66.973,68 78.744,20 82.955,12 91.376,96 99.798,80 Bonos por pagar 22.440,00 23.640,00 26.040,00 28.440,00 Aguinaldos por pagar 33.386,64 39.254,29 41.353,45 45.551,77 49.750,09 RC IVA por pagar 233,29 233,29 233,29 233,29 233,29 IT 31.285,44 36.948,96 14.256,42 30.258,35 22.063,71 Débito Fiscal 135.570,24 160.112,16 175.144,32 199.648,80 233.045,28 IUE 25% 0,00 26.161,50 15.814,45 31.715,97 43.086,78 Deuda préstamo bancario 224.495,56 53.992,23 53.992,53 53.992,53 53.992,53 53.992,53 Pasivo No Circulante Previsión para indemnización 33.386,64 39.254,29 41.353,45 45.551,77 49.750,09 PATRIMONIO Capital socio 1 250.000,00 250.000,00 250.000,00 250.000,00 250.000,00 250.000,00 Capital socio 2 250.000,00 250.000,00 250.000,00 250.000,00 250.000,00 250.000,00 Utilidad de la gestión 104.646,01 37.096,28 111.049,43 140.631,16 275.066,16 Reserva legal 5% 5.232,30 1.854,81 5.552,47 7.031,56 13.753,31 TOTAL PATRIMONIO 500.000,00 609.878,32 538.951,09 616.601,90 647.662,72 788.819,47 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 724.495,56 1.365.506,47 1.444.892,32 1.538.144,92 1.692.832,17 1.937.780,04 Fuente: Elaboración propia