Universidad Católica Boliviana "San Pablo"

Roxana Rivero Michel 154 Cuadro 8.25 Proyección de costos fijos y variables Detalle Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Costos variables 100.774,40 123.168,71 134.365,87 156.760,18 179.154,49 Total costos variables 100.774,40 123.168,71 134.365,87 156.760,18 179.154,49 Costos fijos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Sueldos 400.800,00 448.800,00 472.800,00 520.800,00 568.800,00 Aportes patronales 66.973,68 78.744,20 82.955,12 91.376,96 99.798,80 Bonos 0,00 22.440,00 23.640,00 26.040,00 28.440,00 Aguinaldo 33.386,64 39.254,29 41.353,45 45.551,77 49.750,09 Indemnizaciones 33.386,64 39.254,29 41.353,45 45.551,77 49.750,09 Uniformes 2.360,00 2.800,00 3.850,00 4.900,00 5.600,00 Alquiler de oficina 25.200,00 34.200,00 43.200,00 52.200,00 61.200,00 Servicio de agua potable 537,36 548,16 560,16 573,36 587,76 Servicio de Electricidad 9.076,80 9.349,10 9.955,20 10.394,40 10.980,00 Servicio de Internet 1.020,00 1.020,00 1.020,00 1.020,00 1.020,00 Servicio telefónico 8.160,00 8.160,00 8.160,00 8.160,00 8.160,00 Material de escritorio 1.862,00 1.669,00 1.669,00 1.669,00 1.669,00 Material de limpieza 2.400,00 2.400,00 2.400,00 2.400,00 2.400,00 Mantenimiento de equipos de computación 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 Mantenimiento de vehículos 2.780,00 2.780,00 2.780,00 2.780,00 2.780,00 Seguro de vehículos 7.940,00 7.940,00 7.940,00 7.940,00 7.940,00 Seguro muebles y enseres 2.100,00 2.100,00 2.100,00 2.100,00 2.100,00 Aporte a CADEPIA 1.680,00 1.680,00 1.680,00 1.680,00 1.680,00 Amortización de diferidos 8.113,15 8.113,15 8.113,15 8.113,15 8.113,15 Promoción y publicidad 40.000,00 50.000,00 60.000,00 70.000,00 80.000,00 Capacitación de personal 1.494,00 1.826,00 2.750,00 3.500,00 4.000,00 Gastos de depreciación 106.246,41 106.246,41 106.246,41 106.246,41 90.185,40 Intereses 14.547,31 11.991,28 9.269,62 6.371,60 3.285,78 Total costos fijos 772.063,99 883.315,89 935.795,57 1.021.368,42 1.090.240,08 TOTAL COSTOS FIJOS MAS VARIABLES 872.838,39 1.006.484,60 1.070.161,43 1.178.128,60 1.269.394,56 Fuente: Elaboración propia